ちちまる

どうも、ちちまるです。2児のパパです。お年玉や児童手当の管理に、子ども名義の口座を作る家庭は多いですよね。便利な反面、『名義預金』『贈与』の落とし穴も。作り方と注意点を整理しました。

子ども名義の口座は管理に便利ですが、税金の面で知っておくべきことがあります。後で困らないよう、ポイントを押さえましょう。

子ども名義の口座、メリット

子ども名義の口座を作ると、お年玉・お祝い・児童手当などを子どもごとに分けて管理できます。「これは○○のお金」と区別でき、教育資金の見える化にも役立ちます。

多くの銀行で0歳から開設可能。子どもの成長記録のように、コツコツ貯まっていくのを見るのも楽しみのひとつです。

作り方・必要書類

開設に必要なものの一例です（銀行で異なります）。

ネット銀行でも子ども名義の口座を作れる場合があります。普段使う銀行で相談するとスムーズです（親側のネット銀行選びは NEOBANK完全比較｜V・d・JAL徹底比較 も参考に。お年玉・児童手当の振分け管理に便利な目的別口座が作れます）。

「名義預金」に注意

一番の注意点が「名義預金」。これは、口座の名義は子どもでも、実際は親が管理しているお金のことです。

「子のために」と親のお金を子名義で貯めても、管理が親のままだと相続時に親の財産とみなされる場合があります。

お年玉・贈与の管理のコツ（名義預金を避ける具体策）

名義預金にしないコツは、「子に渡したお金は子のもの」として扱うこと。

• お年玉やお祝いは、もらった記録を残す
• まとまった額を渡すなら贈与契約書で「あげた事実」を記録（契約書は非課税枠を増やすものではない。年110万円超は贈与税の対象）
• 子が成長したら通帳・印鑑を本人に渡し、自分で管理させる

「あげたつもり」ではなく「あげた事実」を残すのがポイントです。

我が家の子ども口座の使い方

我が家は、お年玉やお祝いを子ども名義の口座で管理しています。「これは○○のお金」と明確にし、親の生活費とは絶対に混ぜないのがルール。

教育資金そのものは親の新NISAで準備し、子ども名義の口座は「子ども自身のお金を管理する練習の場」と位置づけています。

よくある質問（FAQ）

Q. 子ども名義の口座は作るべき？
A. 管理が分かれて便利ですが、必須ではありません。親の口座で費目管理する方法もあります。

Q. いくらまで贈与税がかからない？
A. 暦年（1月〜12月の1年間）で年110万円までは非課税。超えると贈与税の対象になり得ます。

Q. 名義預金を避けるには？
A. 子のお金として管理し、記録を残し、成長後は本人に管理を移すことが大切です。

Q. ジュニアNISAはまだ使える？
A. 2023年末で新規買付は終了しました。既存口座は18歳まで運用を続けられます（売却して引き出すことも可能）。今後の子ども向け投資制度の動向は別途チェックしましょう。